Всем известно, что вскоре мужчины станут выходить на пенсию в 65, а женщины — в 60 лет. Государство несколько смягчило удар увеличения пенсионного возраста, сделав переходный период, который прибавляет к плановому сроку выхода на пенсию не сразу пять лет, а понемногу. Но многие пенсионеры продолжают работать после выхода на пенсию, получая одновременно и пенсию, и зарплату.

Правда, выплаты работающему пенсионеру, в соответствии с п. 1 ст. 26.1 Федерального закона №400-ФЗ «О страховых пенсиях», не индексируются. Многие ли знают, что, задержавшись с выходом на пенсию и продолжая работать, можно значительно увеличить свою пенсию? 

Об этом много пишут. Сама узнала об этом относительно недавно и попыталась разобраться, реально ли то, о чем вещают заинтересованные лица. Я про государство и Пенсионный фонд, которые сэкономят на невыплаченных пенсиях. Выгодно ли это самому пенсионеру?

Итак, по порядку.

Я буду разбирать поздний выход на пенсию по общим основаниям, без льготного досрочного выхода, возможного для некоторых россиян.

При выходе на пенсию позже нормативного срока государство готово платить пенсионеру более высокую страховую пенсию. Такие правила регулирует Федеральный закон «О страховых пенсиях» от 28.12.2013 №400-ФЗ.

Страховая пенсия = ПБ * С + Ф, где:

ПБ — количество пенсионных баллов, начисленных к моменту выхода на пенсию,

С — стоимость пенсионного балла, в 2020 году = 93 рубля,

Ф — размер фиксированной страховой пенсии, в 2020 году = 5686,25 рубля.

Каждый год значения С и Ф индексируются. Так на ближайшие годы бюджетом Пенсионного фонда России предусмотрена следующая индексация страховой пенсии неработающим пенсионерам:

Если вы отложите выход на пенсию, то за каждый отложенный год полагается «премия» — значения С и Ф будут проиндексированы на так называемые премиальные коэффициенты.

Страховая пенсия = ПБ * С * к1 + Ф * к2, где к1 и к2 — премиальные коэффициенты (ПК).

Размер премиальных коэффициентов в зависимости того, насколько отложен срок выхода на пенсию, выглядит так:

 

✅ Законом установлен минимальный и максимальный срок, на который можно отложить выход на пенсию для получения премиальных коэффициентов. Минимум — 1 год, максимум — 10 лет. Это означает, что, если отработать лишние полгода, бо́льших преференций не получишь. 

✅ Повышающий коэффициент положен за каждый полный год отложенного выхода на пенсию. Если выйти на пенсию даже на день раньше, чем закончится очередной полный год, этот год не засчитается. 

Еще не забываем такой момент: если гражданин продолжает работать, с заработка каждого сотрудника работодатель отчисляет взносы на обязательное пенсионное страхование. Эти отчисления дают дополнительные пенсионные баллы. Получается, и за счет этого сумма страховой пенсии будет больше. 

Я решила посчитать два варианта более позднего выхода на пенсию. Отложим пенсию на минимальный один год и на три года.

Светлане сейчас 56 лет, должна уйти на пенсию в январе 2021 года, тогда ей исполнится 56,5 года, в которые она вправе уйти на заслуженный отдых. 

Фиксированная часть страховой пенсии в январе 2021 года составит 6044,48 рубля.

Цена одного пенсионного балла — 98,86 рубля.

Светлана к январю 2021 года заработает 110 пенсионных баллов.

Страховая пенсия в предварительных расчетах получается = 6044,48 + 110 * 98,86 = 16 919,08 рубля. 

Светлана работает, получает зарплату 30 000 рублей и намерена продолжить трудиться дальше.

За год Светлана могла бы получить суммарно пенсионных выплат на сумму 203 028,96 рубля (16 919,08*12). Но она добровольно отказалась от них.

Через год ее пенсию проиндексировали бы на 5,9%, то есть она составила бы 17 917,31 рубля.

Через год Светлана все-таки выходит на пенсию. За год она заработала еще 3 пенсионных балла, то есть всего баллов у нее будет 113.

Новая пенсия в январе 2022 года с учетом ежегодной индексации будет такая = 6401,10 (размер фиксированной выплаты в 2022 году) + 113 * 104,69 (цена пенсионного балла в 2022 году) = 18 231,07 рубля.

А страховая премиальная пенсия = 6401,10 * 1,056 + 113 * 104,69 * 1,07 = 19 417,63 рубля.

Если сравнивать, разница составит 1500,32 (19 417,63 — 17 917,31) рубля.

Да, скажете вы, мы же эти дополнительные 1,5 тысячи рублей будем получать ежемесячно в течение всей жизни. Однако при этом вы же не получили 203 тысячи за первый пропущенный год… Если бы получили, не тратили, а разместили на депозите, пусть под 4% годовых, то ежемесячно получали бы еще по 676 рублей дополнительного дохода к пенсии. Да и сами 203 тысячи-то ваши, только на вкладе в банке лежат.

Ок, на год позже выходить на пенсию получилось не очень интересно, посчитаем на три года. То есть пенсию Светлана отложит до 2024 года.

Если бы Светлана не откладывала выход на пенсию, то она в январе 2024 года уже составила бы 19 866,71 рубля.

2023 год – 17 917,31 * 5,6% = 18 920,68 рубля

2024 год – 18 920,68 * 5% (предположим, что индексация будет 5%, так как точных данных сейчас нет) = 19 866,71 рубля.

За три года Светлана могла бы получить суммарно пенсионных выплат на сумму 668 477 рублей ((16 919,08+18 920,68+19 866,71)*12). Но она добровольно отказалась от них.

Но зато за три года Светлана заработала еще 9 пенсионных баллов, то есть всего баллов у нее теперь 119.

Новая пенсия в январе 2024 года с учетом ежегодной индексации будет такая: 

Страховая пенсия = 7131,34 (размер фиксированной выплаты в 2024 году) + 119 * 116,63 (цена пенсионного балла в 2024 году) = 21 010,31 рубля.

Страховая премиальная пенсия = 7131,34 * 1,19 + 119 * 116,63 * 1,24 = 25 696,22 рубля.

Разница — 5829,51 (25 696,22 — 19 866,71) рубля. Уже существеннее.

Но мы же помним, что не получили 668 тысяч. Опять, если бы не отказались от тех денег, а разместили на депозите, пусть под 4% годовых, то через три года ежемесячно стали бы еще получать к пенсии по 2,22 тысячи рублей дополнительного дохода. Это, конечно, в 2 раза меньше рассчитанной выше премиальной пенсии, но 668 тысяч-то тоже лежат, родимые, на личном счету.  

В общем, вопрос, нужна ли вам премиальная пенсия, скорее философский, на мой взгляд. Каждый выбирает для себя сам. 

Напомню, что государство установило условия для выхода на страховую пенсию по старости (кроме, собственно, возраста):

— наличие минимального страхового стажа (в 2020 году — 11 лет, 15 лет — с 2024 года);

— наличие минимальной суммы пенсионных баллов (в 2020 году — 18,6, с 2025 года — 30).

Поздний выход на пенсию может быть полезен гражданам, которым не хватает стажа для назначения страхового обеспечения по старости. И баллов со стажем можно подзаработать побольше.

Чем позже уходишь на заслуженный отдых, тем больше будет премиальная пенсия. Это факт.

Но, чтобы работать в том же темпе, как вы работали в более активном возрасте, нужно здоровье. Если, например, мужчина в 65 лет отложит выход на пенсию на 10 лет, ему будет 75. Согласитесь, это многовато. Ну сколько он будет радоваться этой повышенной пенсии…

В любом случае, если есть силы, теоретически можно проработать без пенсии годик-два и немного поднять себе будущие выплаты. Но только если у вас есть работа и ваша зарплата позволяет обойтись без пенсии.